# Cumbre Asesores


## Posts

- [Panama AML Compliance: Crypto, Ships and the 2027 Test](https://cumbreasesores.com/panama-aml-compliance-asocupa-xi/): On October 22 and 23, the DÝNAMI by Cumbre Asesores team attended ASOCUPA’s 11th International Compliance Congress in Panama City.
- [Criptos, barcos y tierras raras: el riesgo que ve Panamá](https://cumbreasesores.com/riesgos-blanqueo-capitales-panama-criptos-maritimo-tierras-raras/): Esta es la segunda nota del equipo de DÝNAMI by Cumbre Asesores sobre el 11.° Congreso Internacional de Cumplimiento de ASOCUPA, celebrado el 22 y 23 de octubre en Ciudad de Panamá.
- [Lo que hoy preocupa al oficial de cumplimiento en Panamá](https://cumbreasesores.com/oficial-de-cumplimiento-panama-asocupa-xi/): El 22 y 23 de octubre, el equipo de DÝNAMI by Cumbre Asesores estuvo en el 11.° Congreso Internacional de Cumplimiento de ASOCUPA, en Ciudad de Panamá.
- [DÝNAMI en ASOCUPA XI: lo invisible del blanqueo en Panamá](https://cumbreasesores.com/dynami-asocupa-xi-congreso-cumplimiento-panama/): El 22 y 23 de octubre de 2026, DÝNAMI by Cumbre Asesores participó como benefactor en el 11.° Congreso Internacional de Cumplimiento (CIC11), organizado por la Asociación de Oficiales de Cumplimiento de Panamá (ASOCUPA) en el Megapolis Convention Center.
- [PAC revocado por EFOS: tu factura timbrada no te blinda (55c)](https://cumbreasesores.com/pac-revocado-efos/): El 18 de octubre de 2026, la Secretaría Anticorrupción y Buen Gobierno informó que la autoridad fiscal revocó la autorización de cinco proveedores de certificación de CFDI (PAC).
- [Listas de sanciones en Panamá: cuándo congelar fondos](https://cumbreasesores.com/listas-de-sanciones-panama-congelamiento/): Panamá tiene uno de los registros de buques más grandes del mundo: más de 8,000 naves, según la propia Autoridad Marítima.
- [Cómo elige el SAT a quién auditar: las 11 señales de 2026](https://cumbreasesores.com/como-elige-el-sat-a-quien-auditar/): Imagina que eres auditor del SAT. Tienes una meta de recaudación de 5.8 billones de pesos para 2026, un equipo limitado y millones de contribuyentes.
- [Panama AML compliance: fines to $5M and your name public](https://cumbreasesores.com/panama-aml-compliance-foreign-companies/): For years, the problem was Panama.
- [Multas en Panamá: ¿eres sujeto obligado no financiero?](https://cumbreasesores.com/sujeto-obligado-no-financiero-panama/): Una constructora en Ciudad de Panamá cierra el año con buenos números.
- [Preventa en Mérida: la ley antilavado inmobiliaria te vigila](https://cumbreasesores.com/ley-antilavado-inmobiliaria-merida/): Un comprador aparta un departamento en preventa al norte de Mérida. Precio: $3.2 millones.
- [Proveedor sin REPSE: el SAT te quita la deducción y el IVA](https://cumbreasesores.com/proveedor-sin-repse-deduccion-iva/): Martes, 9:40 a. m. Llega un requerimiento del SAT. No pregunta por tus ventas ni por tus clientes.
- [Mexico 2027 tax reform](https://cumbreasesores.com/mexico-2027-tax-reform-deduction-cap/): On September 8, 2026, Mexico's Executive sent its 2027 Economic Package to Congress.
- [Continuidad del expediente fiscal](https://cumbreasesores.com/continuidad-del-expediente-fiscal/): Viernes, 6:15 p. m. Tu contador de los últimos siete años te avisa que se va a otro despacho.
- [El SAT te perdonaría el 100% de tus multas](https://cumbreasesores.com/regularizacion-fiscal-2027-multas-sat/): Si tu empresa arrastra un adeudo con el SAT, la regularización fiscal 2027 suena a la mejor noticia del año.
- [Clean on OFAC. Frozen in Mexico.](https://cumbreasesores.com/frozen-bank-account-mexico/): The regional treasury team in Houston schedules payroll for the Monterrey plant. The transfer bounces.
- [Tu empresa está en orden. Tu cuenta personal, no.](https://cumbreasesores.com/discrepancia-fiscal-socios/): La empresa presentó su anual a tiempo. Los CFDI cuadran, la opinión de cumplimiento está en positivo y el contador duerme tranquilo.
- [Cuenta congelada por el SAT](https://cumbreasesores.com/cuenta-congelada-sat-proveedor/): Es lunes. Tesorería intenta dispersar la nómina y el banco responde con una frase seca: «orden de autoridad». Nadie en la empresa recibió una auditoría.
- [False Invoices in Mexico](https://cumbreasesores.com/false-invoices-mexico-jail-before-trial/): Imagine your Mexican subsidiary received a CFDI (a Mexican digital tax receipt), deducted it, and then, months later, the tax authority — the SAT — published that supplier on its Article 69-B blacklist.
- [Cárcel por facturas falsas](https://cumbreasesores.com/carcel-por-facturas-falsas/): Recibiste un CFDI, lo dedujiste y meses después el SAT publicó a tu proveedor en la lista del artículo 69-B.
- [Por esto multa el SAT](https://cumbreasesores.com/beneficiario-controlador-fiscal/): Si tu empresa ya integró el expediente de beneficiario controlador para cumplir con la Ley Antilavado, es natural pensar que el tema está cerrado. No lo está.
- [Mexico's AML Compliance Representative](https://cumbreasesores.com/mexico-aml-compliance-representative/): If your company operates in Mexico through a local entity, your home-country compliance program has a blind spot with a name attached to it.
- [Proveedor en lista 69-B](https://cumbreasesores.com/proveedor-en-lista-69-b-aviso-uif/): Tu contador te avisa: uno de tus proveedores acaba de aparecer en la lista definitiva del artículo 69-B del SAT.
- [¿Representante de cumplimiento?](https://cumbreasesores.com/representante-de-cumplimiento-lfpiorpi/): Nombrar al representante de cumplimiento LFPIORPI parece un trámite: entras al portal del SAT, capturas un nombre y una e.firma, y sigues con tu día.
- [Automated Monitoring in Mexico](https://cumbreasesores.com/automated-monitoring-lfpiorpi/): If your company runs a regulated activity in Mexico — real estate development, lending, dealing in precious metals or jewelry, certain professional services — Mexico's Anti-Money Laundering Law (LFPIORPI) now imposes a hard, dated obligation that a global compliance program does not automatically satisfy.
- [Cómo borrar una multa](https://cumbreasesores.com/autocorreccion-lfpiorpi/): Casi todo lo que se escribe sobre la Ley Antilavado habla de obligaciones nuevas y fechas que vienen.
- [2027: La ley antilavado cambió](https://cumbreasesores.com/mecanismos-automatizados-lfpiorpi/): La reforma a la Ley Antilavado de julio de 2025 dejó cinco obligaciones nuevas "en el aire", sin reglas para aplicarlas. Eso terminó.
- [Beneficial Owner in Panama](https://cumbreasesores.com/panama-beneficial-owner-25-percent/): Many companies assume that if their counterparty is in Panama, beneficial owner identification is "already handled" because Panama keeps a beneficial ownership registry.
- [Beneficiario controlador en Panamá](https://cumbreasesores.com/beneficiario-controlador-panama/): Muchas empresas mexicanas creen que, si su contraparte está en Panamá, la identificación del beneficiario final "ya está resuelta" porque Panamá tiene un registro de beneficiarios finales.
- [Panamá y lavado de dinero](https://cumbreasesores.com/panama-lavado-de-dinero-debida-diligencia/): Panamá dejó de ser un país en la "lista gris". Eso no significa que una operación con una contraparte panameña deje de exigirte debida diligencia.
- [The SAT blacklist](https://cumbreasesores.com/blog-sat-blacklist-mexico/): If you invest or operate through a Mexican company, one of your suppliers appearing on the SAT blacklist in Mexico is no longer a back-office accounting nuisance.
- [EFOS y lavado de dinero](https://cumbreasesores.com/efos-y-lavado-de-dinero/): Contratar con un EFOS dejó de ser un tropiezo contable.
- [Capacitación PLD/FT](https://cumbreasesores.com/capacitacion-pld-obligatoria/): La Unidad de Inteligencia Financiera avanza en algo que muchos sujetos obligados aún subestiman: profesionalizar al sector.
- [Beneficial Owner Mexico](https://cumbreasesores.com/blog-beneficial-owner-mexico-pep-rules/): If you invest or operate through a Mexican company, one question now sits at the center of compliance: who is the beneficial owner in Mexico behind the entity you deal with?
- [La matriz de riesgo](https://cumbreasesores.com/blog-matriz-de-riesgo-antilavado-lfpiorpi/): Ya sabes que la reforma antilavado te obliga a tener una matriz de riesgo propia; qué cambió y desde cuándo aplica cada plazo lo cubrimos en nuestro artículo sobre las nuevas reglas.
- [Nuevas reglas antilavado](https://cumbreasesores.com/nuevas-reglas-antilavado-2026/): Las nuevas reglas antilavado 2026 ya son oficiales.
- [Client Identification](https://cumbreasesores.com/client-identification-mexico-kyc/): If your company operates in Mexico and performs a vulnerable activity, knowing you are a regulated party under the Anti-Money Laundering law (LFPIORPI) is only the first step.
- [Uso de efectivo](https://cumbreasesores.com/restriccion-efectivo-articulo-32/): Hay una obligación de la Ley Antilavado que no depende de umbrales de aviso ni de expedientes: la restricción al uso de efectivo.
- [Expediente](https://cumbreasesores.com/expediente-identificacion-clientes/): Saber que eres sujeto obligado de la Ley Antilavado es apenas el primer paso.
- [Vulnerable Activities](https://cumbreasesores.com/vulnerable-activities-mexico/): Many companies find out they are a regulated party under Mexico's AML law only when an audit arrives.
- [Avisos Antilavado](https://cumbreasesores.com/avisos-antilavado-plazos-multas/): Identificar al cliente es apenas la mitad del cumplimiento.
- [Actividades vulnerables 2026](https://cumbreasesores.com/actividades-vulnerables-obligados/): Muchas empresas descubren que son sujeto obligado de la Ley Antilavado cuando ya tienen un requerimiento encima. No por mala fe: por desconocimiento.
- [SAT electronic tax review](https://cumbreasesores.com/blog-sat-electronic-tax-review/): Mexico's tax authority (the SAT) no longer needs to visit your offices to audit you.
- [Caducidad fiscal: 5 o 10 años](https://cumbreasesores.com/caducidad-fiscal-sat/): ¿Cuántos años atrás puede revisarte el SAT?
- [Auditorias electrónicas](https://cumbreasesores.com/revision-electronica-sat/): El SAT ya no necesita tocar tu puerta para auditarte.
- [32-D, Opinión de Cumplimiento](https://cumbreasesores.com/blog-opinion-de-cumplimiento-32-d/): Puedes tener el negocio en orden y aun así perder un contrato por un documento que cambia en tiempo real: la opinión de cumplimiento.
- [Controlling Beneficiary meaning](https://cumbreasesores.com/blog-controlling-beneficiary-mexico-32-b-ter/): Since 2022, every Mexican legal entity, trust and legal arrangement must identify and keep information on its controlling beneficiary (beneficial owner).
- [El beneficiario controlador](https://cumbreasesores.com/blog-beneficiario-controlador-cff-32-b-ter/): Desde 2022, toda persona moral, fideicomiso y figura jurídica en México esta obligada a identificar y conservar la información de su beneficiario controlador.
- [Mexico's Anti Money Laundering Law](https://cumbreasesores.com/blog-anti-money-laundering-mexico-lfpiorpi/): Many companies assume Mexico's anti money laundering rules only apply to banks. The don't.
- [Ley Antilavado en México: Guía Rápida](https://cumbreasesores.com/blog-ley-antilavado-actividades-vulnerables/): Muchas empresas creen que la Ley Antilavado es asunto exclusivo de bancos. No lo es.
- [Como reactivar tu sello digital](https://cumbreasesores.com/blog-sello-digital-bloqueado-sat-17-h-bis/): Un día faturas normal y al siguiente el sistema rechaza cada CFDI.
- [How to built a Materiality File](https://cumbreasesores.com/blog-materiality-file-sat-2026/): For years, an invoice and a proof of payment were enough to deduct an expense. That's over.
- [Valid invoice for the SAT? Not always](https://cumbreasesores.com/blog-tax-materiality-mexico-sat-deductions/): For years, the unwritten rule was simple: if you had the invoice, you have the deduction. That era is over.
- [¿Esta capacitado el proveedor?](https://cumbreasesores.com/capacidad-operativa-del-proveedor/): El SAT ya no se conforma con que exista la factura: revisa si tu proveedor tenía la capacidad operativa real para prestar el servicio o entregar el bien.
- [Expediente de Materialidad SAT](https://cumbreasesores.com/expediente-de-materialidad/): Durante años, una factura y un comprobante de pago bastaban para deducirán gasto. Eso terminó.
- [¿Por qué el SAT puede invalidar tus deducciones?](https://cumbreasesores.com/por-que-el-sat-puede-invalidad-tus-deducciones/): Durante años, la regla no escrita fue sencilla: si tenías la factura, tenías la deducción. Esa época terminó.
- [Tu proveedor cayó en la lista 69-B](https://cumbreasesores.com/tu-proveedor-cayo-en-la-lista-69-b-que-hacer-cuando-es-declarado-efos/): Pagaste una factura real, por un servicio o un producto que de verdad recibiste. Meses después, el SAT publica a ese proveedor en su lista del artículo 69-B.

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- [Inicio](https://cumbreasesores.com/): Asesoría fiscal, legal y patrimonial desde 1994. Te explicamos qué hacer, cuándo y por qué, sin tecnicismos.
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